ႏြဲ႕မ်ိဳးစံုလင္ ႏြဲ႕လုိက္ခ်င္ ျဖဴမယ္ထင္လုိ႕ နည္းမ်ိဳးစံုဖြပ္ၾကသူမ်ား Name and Shame

ပါေမာကၡ ေဒါက္တာေမာင္ေမာင္စုိး(ေဘာဂေဗဒ)

ေငြေၾကးကို အခြန္ကင္းလြတ္ရာေနရာတြင္ထားျခင္းသည္လည္း ခ၀ါခ်မႈတစ္မ်ိဳးျဖစ္သည္။ ယင္းကို Tax Haven ဟုေခၚသည္။ Haven သေဘာကေတာ့ ၀င္ခိုႏုိင္သည့္ေနရာတြင္၀င္ခုိေနျခင္းျဖစ္သည္။ ရာသီဥတုသာ ယာမွျပန္ထြက္လာသည့္သေဘာမ်ိဳးျဖစ္သည္။ နိဗါန္ဘံု heaven ႏွင့္ေတာ့မွားႏုိင္သည္။ နိဗါန္ဘံုေတာ့မဟုတ္။ ဆိုလိုသည္ကေတာ့ ေငြေၾကးကို ႏိုင္ငံျခားတြင္ရွိေသာဘဏ္တစ္ခုခုတြင္ ေငြမ်ားကိုသိမ္းထားျခင္းျဖစ္သည္။ ပိုမိုေပါက္ၾကားမႈနည္းေသာ ခ၀ါခ်နည္းတစ္မ်ိဳးျဖစ္သည္။ အခ်ိဳ႕လိမၼာေသာ ေငြေၾကးခ၀ါရွင္မ်ားကေတာ့ ႏုိင္ငံျခားဘဏ္တြင္ၾကာၾကာမထား ဘဲ၊ မိမိေနထုိင္ရာျပည္တြင္းဆီသို႕ ႏုိင္ငံျခားေငြတုိက္ရုိက္ရင္းႏွီးျမႈပ္နွံမႈ FDI: Foreign Direct Investment အျဖစ္ျပန္သြင္းလာေလ့ရွိသည္။ ထုိသို႕ျပန္သြင္းလာေသာအခါတြင္ တိုင္းျပည္ ကခြင့္ျပဳထားေသာ FDI tax exemption အခြန္ကင္းလြတ္ခြင့္ျဖင့္ ေငြေၾကးကိုခ၀ါခ်ႏုိင္သည္။ ထုိသို႕ျပဳ လုပ္ရာ တြင္လည္း Law Firm ႏွင့္ ထုိသို႕အလားတူလုပ္ငန္းမ်ားကလည္း အခေၾကးေငြယူျပီးလုပ္ကိုင္ ေဆာင္ရြက္ ေပးျခင္းျဖင့္အခေၾကးေငြမ်က္မ်က္ေလးမ်ားလည္းရရွိၾကသည္။ တရား၀င္ေဘာင္ထဲေရာက္ေအာင္ ထည့္ေပး ျခင္းမ်ိဳးမ်ားလည္း ျပဳလုပ္နွုိင္ၾကသည္၊ တစ္နည္းအားျဖင့္ ထုိ Law Firms သ႑ာန္တူေသာလုပ္ငန္းမ်ားသည္ ႏုိင္ငံျခားတြင္ထားရွိသည့္ေငြမည္းမ်ားကို Proceeds of litigation တရား၀င္ျဖစ္လာေစရန္အတြက္ လုပ္ေဆာင္ ေပးရာတြင္အေရးပါလွသည္။
သိုိ႕ေသာ္လည္း Law firms မ်ားအေနျဖင့္လုပ္ေပးႏုိင္သည့္တုိင္၊ ဘဏ္အေရးလည္းပါလာျပန္ပါသည္။ ဘဏ္မ်ားအေနျဖင့္ ေငြေၾကးကိုလက္ခံရာတြင္လည္း ေငြအပ္သည့္လူကအပ္သည့္တုိင္၊ ဘဏ္ကလက္ခံႏုိင္မွ သာျဖစ္ႏုိင္ေသာေၾကာင့္ ဘဏ္မွအတုိးကိုလည္း၀ယ္ရပါေသးသည္။ ယင္းကို bank capture လုပ္သည္ဟုဆုိ ၾကသည္။ ဘဏ္သည္လည္း လူလည္တည္းတြင္ပါ၀င္သည္။ ဘဏ္တြင္အပ္ေငြမ်ားကို ႏႈိက္ႏႈိုက္ခၽြတ္ခၽြတ္စစ္ ေဆးႏုိင္သည္။ ယင္းကို Bank scrutiny လုပ္သည္ဟုေခၚသည္။ သူသာဖြလွ်င္ သူ႕လက္ထဲတြင္ကိုယ့္ေငြရွိေန ေသာေၾကာင့္လည္း စိုးရိမ္ရသည္။ ထုိေၾကာင့္ ေငြမည္းမ်ားကို ႏိုင္ငံျခားတြင္ထားလွ်င္ အတုိးမရသည့္အျပင္၊ သတ္မွတ္ထားေသာအတုိးကိုပင္ ၀ယ္ရေသာသေဘာရွိသည္။ တရားမ၀င္ေငြကိုတရား၀င္ျဖစ္ဖုိ႕အတြက္ သူခိုး လက္ထဲက သူ၀ွက္လုသည့့္အျဖစ္မ်ိဳးလည္းရွိသည္။
ဘဏ္ႏွင့္အလြမ္းမသင့္ေသာေငြမည္းပိုင္ရွင္မ်ားအေနျဖင့္ အျခားေသာေငြေၾကးခ၀ါခ်မႈတြင္ ကာစီနုိ Casinos ေခၚေလာင္းကစား၀ုိင္းမ်ားႏွင့္လည္း ခ၀ါခ်တတ္ပါသည္။ လုပ္ပံုလုပ္နည္းကေတာ့ ကာစီႏုိတြင္ ေငြေၾကးျဖင့္ လက္မွတ္မ်ား (Chips) သုိ႕မဟုတ္ တုိကင္မ်ားကို၀ယ္ယူသည္။ ၀င္ေရာက္ကစားဟန္ျပသည္။ ျပီး ေတာ့ ထုိ Chips မ်ားကို ေငြႏွင့္မလဲလွယ္ေတာ့ဘဲ၊ ခ်က္လက္မွတ္ျဖင့္သာျပန္လည္ထုတ္ယူလုိက္ျခင္းျဖစ္သည္။ ထုိ႕အတူ ထီလက္မွတ္သည္လည္း အတူတူသေဘာမ်ိဳးျဖစ္သည္။ ထီလက္မွတ္မွရေသာေငြသည္အခြန္ကင္း လြတ္ေငြျဖစ္သည့္အျပင္၊ အစိုးရထံမွတရား၀င္ရေသာေငြျဖစ္ျပီး၊ ထုိေငြျဖင့္အျခားေသာကုန္စည္မ်ားကို၀ယ္ယူ ရာတြင္ အခြန္ေပးေဆာင္မႈမလုိေသာေငြမ်ားလည္းျဖစ္သည္။
ေနာက္တစ္မ်ိဳးကစားနည္းလည္း၇ွိသည္။ ေငြမည္းမ်ားကုိေလာင္းကစားတစ္ခုေပၚတြင္ပံုေအာလုိက္ျခင္း ျဖစ္သည္။ ႏိုင္လွ်င္ ရရွိလာေသာေငြမ်ားသည္ ေငြျဖဴျဖစ္သြားသည္။ ရႈံုးေတာ့လည္း ခပ္မဆိတ္ျငိမ္ျငိမ္ေလးေန လုိက္ရံုျဖစ္သည္။ ေငြမည္းကိုအရဲစြန္႕ျပီး ေငြျဖဴအျဖစ္ေလွ်ာ္ဖြပ္လုိက္ျခင္းျဖစ္သည္။ ေလာင္းကစားဆုိသည္မွာ လည္း တရား၀င္ဖြင့္ခြင့္ရမည္ဆုိလွ်င္ ေငြမည္းကုိေငြျဖဴျဖစ္လာေအာင္လုပ္ေပးႏုိင္ေသာပင္းမင္းဆိုင္တစ္ခုလည္း ျဖစ္သည္။
ေျမကစားျခင္းျဖင့္ေငြမည္းမ်ားကုိ ေငြျဖဴျဖစ္လာေစေသာနည္းလည္းရွိပါသည္။ လူတစ္ေယာက္သည္ ေျမကြက္မ်ားကို အခြန္ေရွာင္ျပီး၀ယ္ယူထားျပီးမ်ိဳးျဖစ္သည္။ ထိုေျမမ်ိဳးမ်ားမ်ားပုိင္ဆုိင္သူမ်ားေနာက္ကြယ္တြင္ ထုိေျမကြက္ကာလေပါက္ေစ်းအတုိင္း ဓနပိုင္ဆုိင္မ်ိဳးမ်ားရွိေနေသာေၾကာင့္လည္း တရားမ၀င္ေျမကြက္မ်ားကို ပိုင္ဆုိင္ထားမႈေနာက္ကြက္တြင္ရွိေနေသာ ေငြမည္းမ်ားအျဖစ္လည္းရွိေနေသာသေဘာမ်ိဳးလည္းျဖစ္သည္။
ေငြမည္းခ၀ါခ်နည္းေနာက္တစ္မ်ိဳးမွာ Black Salaries နည္းျဖစ္သည္။ ကုမၸဏီတစ္ခုအေနျဖင့္ ၀န္ထမ္း မ်ားကို ကတိက၀တ္မ်ားမထား၊ စာခ်ဳပ္စာတမ္းမ်ားမရွိဘဲခန္႕ထားသည္။ ျပီးေတာ့လစာေပးသည္။ ထုိလစာစါ ရင္းမ်ားသည္ ကုမၸဏီကုန္က်စရိတ္တြင္ပါ၀င္သြားသည္။ လုပ္ငန္းအတြက္လုပ္ေဆာင္စရာအလုပ္မ်ားလည္းျပီး စီးသြားသည္။ တစ္နည္းအားျဖင့္ ကုမၸဏီအေနျဖင့္ ေငြမည္းမ်ားကိုလစာေပးလုိက္ျခင္းျဖင့္ အလုပ္ႏွင့္ေငြမည္း လဲလုိက္သည့္သေဘာလည္းရွိသည္။ ေငြမည္းမွေငြျဖဴမျဖစ္လာေသာ္လည္း ေငြမည္းမွအလုပ္တစ္ခုခုေတာ့ လုပ္ ငန္းတြင္ရရွိလုိက္သည့္သေဘာေတာ့ရွိသည္။ အခ်ိဳ႕ကလည္း ထုိသို႕ခ၀ါခ်ျခင္းမ်ိဳးကို Black Salaries မ်ားဟု ေခၚသလုိ Dirty Money Salaries ဟုလည္းေခၚတတ္ၾကသည္။
အခ်ိဳ႕ေသာကလည္း tax amnesties နည္းျဖင့္ခ၀ါခ်တတ္ပါသည္။ အခြန္ကင္းလြတ္ခြင့္ရသည့္နည္း ျဖင့္ေရွာင္ျခင္းျဖစ္သည္။ အခြန္ကင္းလြတ္ခြင့္ရေသာေငြမ်ားသည္ အလုိလိုတရား၀င္ေငြျဖစ္သြားသည္။ တရား ၀င္ေငြျဖစ္လာလွ်င္ ေငြျဖဴသေဘာေဆာင္လာသည္။ Tax amnesties အျပည့္အ၀မရသည့္တိုင္ ၀င္ေငြခြန္စနစ္ တစ္ရပ္ကိုျပဌါန္းျပီး၊ မည္သည့္အတိုင္းအတာတစ္ခုေသာေငြပမာဏရွိခဲ့လွ်င္ ထုိေငြပမာဏ၏မည္သည့္ရာခုိင္ ႏႈန္းကိုအခြန္ေဆာင္ေစျခင္းျဖင့္လည္း ေငြမည္းကိုေငြျဖဴျဖစ္ေစႏိုင္ပါသည္။ ထုိသို႕ေသာ Tax amnesties မ်ိဳးက ေတာ့ လူတင္ပါလုိ႕၊ ႏြားက်ားကိုက္သည့္အျဖစ္မ်ိဳးျဖစ္သည္။ အစိုးရအာဏာပိုင္ကုိယ္တုိင္က အလိုတူအလိုပါ။ သူ႕တုိ႕ေငြမ်ားလည္း ေငြျဖဴျဖစ္ေစ၊ အစိုးရအိတ္ထဲသို႕လည္းေငြ၀င္ေရာက္ေစသည့္နည္းလမ္းမ်ိဳးမ်ားကိုက်င့္သံုး သည့္သေဘာမ်ိဳးလည္းျဖစ္ေနျပန္ပါသည္။ ေနာက္တစ္မ်ိဳးေငြေၾကးခ၀ါခ်မႈတြင္ Fictional Loans ဟုေခၚေသာ ေငြေၾကးကို ေခ်းေငြတုသေဘာမ်ိဳးဖန္တီးျပီး ေငြမည္းကိုေငြျဖဴလုပ္လုိက္ျခင္းမ်ိဳးျဖစ္သည္။ ဖြံ႕ျဖိဳးဆဲႏုိင္ငံမ်ားတြင္ ရွိ ပုဂၢလိကဘဏ္မ်ားတြင္အမ်ားဆံုးေတြ႕ရတတ္သည္။ အခ်ိဳ႕ေသာဘဏ္မ်ားသည္ စုေဆာင္းအပ္ႏွံေငြမ်ား အလြန္နည္းၾကသည္။ စုစုေပါင္းလူဦးေရ၏ (၄%)ေလာက္သာရွိေသာ ပုဂၢလိကဘဏ္မ်ားသည္ အေပါင္ရွိမည္ ဆုိပါက ေငြကိုလုံေလာက္သည္အထိထုတ္ေခ်းႏိုင္ၾကသည္။ စုေဆာင္းေငြမရွိေသာထုိဘဏ္မ်ားသည္ မည္သုိ႕ ေသာအေၾကာင္းေၾကာင့္ လုိအပ္ေသာေခ်းေငြပမာဏကိုထုတ္ေခ်းႏုိင္ၾကသနည္းဟူေသာေမးခြန္းလည္းရွိလာ သည္။ ဘဏ္ေထာင္သူမ်ား၏ေငြမည္းမ်ားသည္ ေခ်းေငြအျဖစ္လွည့္ေျပာင္းလုိက္ျခင္းျဖင့္ ေငြမည္းမွေငြျဖဴျဖစ္ လာပါေတာ့သည္။ အကယ္လုိ႕မ်ား ထုိေငြကိုအတုိးေရာ၊အရင္းပါ ျပန္မဆပ္ႏုိင္ပါက နုိမ္၀ယ္ယူထားေသာ ေျမ ယာမ်ား၊ အိုးအိမ္မ်ားတုိ႕သည္ အဆမတန္ေသာေစ်းျဖင့္ ဘဏ္ကိုေရာင္းခ်လုိက္သလုိလည္းျဖစ္သြားသလုိ၊ ေငြ မည္းျဖင့္လည္း ေစ်းႏုိမ္သလုိ၀ယ္ယူျပီးျဖစ္ေသာေၾကာင့္ နွစ္ဖက္သြားထားလုိ၊ ဘဏ္အေနျဖင့္ ေငြမည္းမွေငြျဖဴ ျဖစ္၊ သို႕မဟုတ္ ေငြမည္းျဖင့္ တရား၀င္ပိုင္ဆုိင္ထားေသာပုဂၢလိကအရင္းအႏွီးျဖစ္ေသာ ေျမယာ၊အုိးအိမ္မ်ားကို ေစ်းႏုိမ္၀ယ္ယူလုိက္သလိုလည္းျဖစ္သြားေသာေၾကာင့္ သားေရႊအုိးထမ္း ပုဂၢလိကဘဏ္မ်ားျဖစ္လာပါေတာ့ သည္။ တစ္ခုပဲလုိပါသည္။ ဘဏ္ေထာင္ခြင့္ရရွိဖုိ႕သာလုိပါသည္။ ဘဏ္ေထာင္ခြင့္ဆုိသည္မွာလည္း လူတုိင္း မရႏုိင္ေသာအခြင့္အေရးမ်ိဳးျဖစ္ေနျပန္ပါသည္။
ေငြေၾကးခ၀ါခ်ျခင္း၏ အဓိကရည္ရြယ္ခ်က္မွာ တရားမ၀င္ရရွိထားေသာေငြမ်ားကို တရား၀င္သံုးခြင့္ ရရွိ ေစရန္ၾကံေဆာင္ျခင္းသာျဖစ္သည္။ သို႕ေသာ္လည္း ေငြမည္းမ်ားကိုေျပာင္ေျပာင္တင္းတင္းေငြျဖဴျဖစ္ေအာင္ မလုပ္ႏုိင္ပါက၊ ထုိေငြမ်ားသည္ ေလွာင္ေငြမ်ား hoarding money မ်ားျဖင့္ အိမ္ခန္းမ်ားတြင္လည္းေကာင္း၊ ေျမတိုက္မ်ားတြင္ေသာ္လည္း၊ ဆာလာအိတ္မ်ားျဖင့္ထုတ္ျပီး ကုတင္ေအာက္မ်ားတြင္ေသာ္လည္းစံပယ္ေနမည္ သာျဖစ္သည္။ ေခတ္မီနည္းအရေတာ့ အခြန္ေပးစရာမလုိ၊ သံုးစြဲေသာေငြပမာဏေပၚလုိက္ျပီး၀န္ေဆာင္ခသာ ေကာက္ယူသည္ ဘဏ္မ်ား Tax Haven Banks မ်ားတြင္ Cridit Cards မ်ားျဖင့္လည္း သံုးစြဲၾကလာျပန္သည္။
ေငြေၾကးခ၀ါခ်မႈတုိက္ဖ်က္ေရး (AML: Anti-money laundering) သည္ ေငြေၾကးအဖြဲ႕အစည္းမ်ား တြင္ မတရားမ၀င္ရရွိလာသည့္ေငြမ်ားကိုစိစစ္ျခင္းျဖစ္သည္။ ေငြေၾကးသာမက တရားမ၀င္ပိုင္ဆုိင္လာေသာ ဥစၥာဓနမ်ားလည္းပါ၀င္လာသည္။ တရား၀င္ပိုင္ဆုိင္မႈျုဖစ္မျဖစ္ကိုေလ့လာဆန္းစစ္ျခင္းျဖစ္သည္။ ေငြေၾကးသာ မက အျခားေသာဥစၥာဓနမ်ားကိုပါ စိစစ္ျခင္းဆုိသည္မွာလည္း ေငြမည္းမ်ားျဖင့္ အျခားေသာဥစၥာဓနမ်ားသို႕ ေျပာင္းလဲထားမႈေၾကာင့္လည္း ျဖစ္ႏုိင္ေသာေၾကာင့္ ဆန္းစစ္ၾကျခင္းသာျဖစ္သည္။
ေငြမည္းမ်ားအေနျဖင့္ လက္နက္ေရာင္း၀ယ္မႈမ်ား၊ မူးယစ္ေဆး၀ါးႏွင့္လူကုန္ကူးမႈစသည့္တုိ႕မွ အမ်ား ဆံုးျဖစ္လာတတ္ေသာေငြေၾကးမ်ားေၾကာင့္လည္း ေငြေၾကးခ၀ါခ်မႈကိုမ်ားမ်ားတိုက္ဖ်က္ႏိုင္ေလေလ၊ လက္နက္ ေရာင္း၀ယ္မႈမ်ား၊ မူးယစ္ေရာင္း၀ယ္မႈမ်ား၊ လူကုန္ကူးမႈမ်ားပေပ်ာက္သြားႏိုင္ေသာ နည္းလမ္းတစ္ရပ္လည္းျဖစ္ ေသာေၾကာင့္ ေငြေၾကးခ၀ါခ်မႈကိုတုိက္ဖ်က္ႏုိင္ေလေလ၊ တုိင္းျပည္အတြက္အက်ိဳးရွိေလေလျဖစ္သည္။ ထုိ အတြက္လည္း ေငြေၾကးခ၀ါခ်မႈမ်ားႏွင့္သက္ဆုိင္ေသာအဖြဲ႕ Financial Action Task Force (FATF) ကိုအထူး ဖြဲ႕စည္းထားသည္။ ယင္းသည္အျပည္ျပည္ဆုိင္ရာအဖြဲ႕အစည္းလည္းျဖစ္သည္။ ထိုအဖြဲ႕အေနျဖင့္ေစာင့္ၾကည့္ ျပီး စါရင္းမ်ားကိုထုတ္ျပန္ေၾကညာေလ့ရွိသည္။ ထုိအဖြဲ႕ၾကီးအေနျဖင့္ ေငြေၾကးခ၀ါခ်မႈအတြက္လိုအပ္မည့္ ဥပေဒမ်ား၊ အျပည္ျပည္ဆုိင္ရာပူးေပါင္းေဆာင္ရြက္မႈမ်ားကိုလုပ္ကိုင္သည္။ ထုိသို႕လုပ္ေဆာင္မႈမ်ားကိုလည္း အမည္တပ္ထားသည္ ထုိအမည္ကေတာ့ လူအေတာ္မ်ားမ်ားသိၾကသည္။ “Name and Shame” ျဖစ္သည္။